jpjzhf9的部落格

標題:

• 609猛鬼附身的一個人？@1@
• 仙境傳說 GM指令
• 內湖三總到承德路與長安西路交叉口
• okWAP-c910 and WG-s608@1@
• 我想辦大眾分期卡希望大眾專員可以幫幫我
• nba chris webber
• 大同高中vs延平高中@1@
• 如何找到正職工作的問題@1@
• 從楠梓到台北車站的區間車要多少錢-
• 97年統測分發@1@

此文章來自奇摩知識+如有不便請留言告知

急~所得稅分錄問題 請教會計高手

發問:

~101年存款利息銀行代扣了利息所得稅款那年度報表該科目會一直留在帳上，直到次年度營所稅申報後，決定其結果為抵稅或退稅,請問利息所得稅款一直留在系統帳上要如何沖帳,可給我正確分錄嗎?? .~會計事務所給我101年11-12月進銷項稅額明細,那多了一個年營所的明細,請問年營所的分錄怎做呢??可給我年營所的正確分錄嗎?? 明細如下: 11-12月銷售額$120160,11-12月銷項稅額$6008,可扣抵進項稅額$2666,上期留抵稅額$3982,本期留抵稅額$640,年營所$21579 **以上2個問題麻煩大大能給我正確的分錄嗎??謝謝~

最佳解答:

11-12月銷售額$120160,11-12月銷項稅額$6008,可扣抵進項稅額$2666,上期留抵稅額$3982,本期留抵稅額$640,年營所$21579 借:銷項稅額6008 借:留抵稅額640 貸:進項稅額2666 貸:留抵稅額-上期3982 事務所給您營所稅請款單，這可能僅是提供您5月份應納的稅額。 您要向事務所確認一下全年所得稅金額為多少，作下述分錄: 因為應納稅額有可能已經扣掉暫繳及利息扣繳。 借:所得稅費用----------全年度營所稅 貸:暫付款----------------利息扣繳及暫繳 貸:應納稅額-------------5月份應納的營所稅 101年存款利息銀行代扣了利息所得稅款那年度報表該科目會一直留在帳上，直到次年度營所稅申報後，決定其結果為抵稅或退稅,請問利息所得稅款一直留在系統帳上要如何沖帳,可給我正確分錄嗎?? 借:所得稅費用----------全年度營所稅 貸:暫付款----------------利息扣繳及暫繳 貸:應納稅額-------------5月份應納的營所稅 如果是退稅就借應退稅額 希望我們上述的答覆~可以協助您解決問題，幫助您找到合適的答案。 若有任何不清楚之處，歡迎使用意見補充!我們會儘速再為您補充說明。 亦歡迎至下方部落格線上諮詢!我們有專業的服務人員，提供 線上立即諮詢服務。

其他解答:

如有任何有關銀行貸款難雜症相關問題歡迎隨時留言與我聯繫討論， 用心服務"貸"您解決任何債務問題,專業理財規劃一次幫你搞定貸款麻煩事， 銀行貸款資訊 - 免費諮詢評估 [ 0986 ※ 377 ※ 776 ]，YES貸款理財，歡迎您的加入 LINEID: hot777 專辦： 房屋貸款、民間二胎代償、代墊、土地貸款、民間二胎借款、 汽車貸款、中古車貸款、房屋轉增貸、轉貸降息、信用貸款，， 銀行貸款資訊 - 免費諮詢評估 [ 0986 ※ 377 ※ 776 ] - -歡迎同業配合- - .......推...加油!加油! 雅虎搜尋 [ YES貸款 ]，|||||你好:是否可以請教另外一個問題.謝謝~ ~101年進.銷貨問題及盤點轉存貨問題,公司是從大陸進貨先預付貨款.匯率都會不一樣.貨才進來那這樣我分錄該如何做??重點是未銷出去的貨分錄怎做啊??? 我做的分錄是,借:預付貨款、借:手續費、貸:銀行存款。借:進貨、貸:預付貨款。所以沒有未銷貨出去的分錄(存貨的分錄),那我要如何做呢??因為上面我做的分錄如果在做一次那就重複了,還是說要在補什麼分錄進去嗎?如要補分錄進去可給我正確的分錄嗎??428DFA428D9FA6F8